5月12日消息，近日樂視2016年報(bào)遭深交所問詢，要求樂視披露是否存在關(guān)聯(lián)交易等問題。樂視公布的《中德證券有限責(zé)任公司》2016年度跟蹤報(bào)告顯示，樂視存在內(nèi)部審計(jì)工作底稿部分缺失，將原本用于購買版權(quán)的8.81億元發(fā)了工資等問題。 5月11日，樂視網(wǎng)披露了保薦機(jī)構(gòu)中德證券在對樂視網(wǎng)2016年報(bào)進(jìn)行跟蹤時(shí)發(fā)現(xiàn)的三個(gè)問題：
內(nèi)部審計(jì)工作底稿部分缺失。內(nèi)審部門與財(cái)務(wù)部門未進(jìn)行物理隔離，存在合署辦公的情況，公司內(nèi)部審計(jì)部門人員較少，未能全面有效開展樂視網(wǎng)及其控股子公司的內(nèi)部審計(jì)工作，內(nèi)部審計(jì)工作底稿部分缺失。
募集資金挪為他用。2016年8月至2016年11月期間，公司在通過西藏樂視使用募集資金向版權(quán)出售方購買版權(quán)時(shí)，出現(xiàn)了部分?jǐn)M購買版權(quán)的影視作品因監(jiān)管政策、演員變更等原因延期交付或部分合同條款擬變更而重新進(jìn)入談判期的情況，造成付款延后。上述已提取的募集資金未立即轉(zhuǎn)回到平安銀行專戶，由西藏樂視將其陸續(xù)轉(zhuǎn)入樂視網(wǎng)的賬戶，用于支付員工工資、稅費(fèi)結(jié)算等上市公司補(bǔ)充流動(dòng)資金用途。上述事項(xiàng)涉及的募集資金累計(jì)881,020,000元。2016年年底前，因以上版權(quán)談判后確定短期內(nèi)無法再采購，西藏樂視將累計(jì)881,020,000元全部轉(zhuǎn)回了平安銀行專戶。對以上募集資金的使用事項(xiàng)，公司經(jīng)自查認(rèn)為其實(shí)質(zhì)構(gòu)成了使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的情形。
關(guān)聯(lián)交易。由于公司業(yè)務(wù)線條的延伸與拓展，公司對年度內(nèi)可能發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易把握不夠準(zhǔn)確，未能及時(shí)與關(guān)聯(lián)方就潛在關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行有效溝通，在業(yè)務(wù)層面對年度內(nèi)可能發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易作出合理預(yù)計(jì)，導(dǎo)致實(shí)際發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易與預(yù)計(jì)額度差異較大。公司2016年度較2015年度新增部分關(guān)聯(lián)交易主體，個(gè)別首次發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易未單獨(dú)履行決策程序，與年度預(yù)計(jì)關(guān)聯(lián)交易相混淆。
01月07日 18:14
