高盛最近的一份報(bào)告指出，在蘋果智能手機(jī)的全球供應(yīng)鏈中，中國(guó)的生產(chǎn)成本占25%~35%，其中15%左右為零部件加工和最終組裝所投入的勞動(dòng)力成本。該報(bào)告估算，如將在中國(guó)的iPhone生產(chǎn)與組裝全部移到美國(guó)，iPhone的生產(chǎn)成本將提高37%。為此，美國(guó)通過工序和產(chǎn)品調(diào)整以適應(yīng)生產(chǎn)自動(dòng)化，提高生產(chǎn)率，5年后可望消化部分新增成本。在蘋果公司利潤(rùn)不變的情況下，iPhone售價(jià)將上漲15%。當(dāng)然，這種情況不會(huì)成為現(xiàn)實(shí)。即便由于某種原因，美國(guó)公司的中國(guó)工廠全部撤回美國(guó)，iPhone生產(chǎn)和組裝也不會(huì)回到美國(guó)。因?yàn)樵谥袊?guó)為蘋果進(jìn)行生產(chǎn)組裝的工廠只有少數(shù)屬于美國(guó)公司。
蘋果公司今年2月年對(duì)外公布的2017年物料清單顯示，iPhone的供貨商有美國(guó)、德國(guó)、日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣、中國(guó)大陸等14個(gè)國(guó)家和地區(qū)的183家企業(yè)。就核心零部件供貨商數(shù)目來(lái)說，美國(guó)、日本和中國(guó)臺(tái)灣最多，合計(jì)占比達(dá)69.74%。從價(jià)值鏈來(lái)看，美國(guó)供應(yīng)商主要提供核心芯片、內(nèi)存和集成電路等核心零部件，日本供應(yīng)商提供攝像頭模組等光學(xué)組件及顯示面板，中國(guó)臺(tái)灣供應(yīng)商主要從事印刷電路板生產(chǎn)、代工中央處理器芯片以及最終組裝，韓國(guó)供應(yīng)商提供顯示面板和部分芯片。而中國(guó)大陸共有33家供應(yīng)商為iPhone提供聲學(xué)組件以及結(jié)構(gòu)件等非核心零部件。
可見，iPhone的供應(yīng)鏈?zhǔn)侨蛐缘?，日、韓、美、中國(guó)臺(tái)灣、中國(guó)大陸，都深度參與蘋果手機(jī)的供應(yīng)鏈。
但iPhone的生產(chǎn)高度集中于中國(guó)。183家供貨商共有748家工廠為蘋果公司供貨，遍布奧地利、捷克、巴西、墨西哥、菲律賓、印度尼西亞、越南和中國(guó)大陸等26個(gè)國(guó)家和地區(qū)。其中的347家工廠設(shè)在中國(guó)大陸，比例高達(dá)46.4%。其中核心部件工廠、非核心部件工廠以及包裝和組裝廠設(shè)在中國(guó)大陸的比例分別為30.5%、54.1%和71.32%。也就是說，不僅iPhone組裝集中在中國(guó)大陸，一半以上的非核心零部件工廠和近三分之一的核心零部件工廠也設(shè)在中國(guó)大陸。在這347家工廠中，除了中國(guó)供貨商的工廠外，大部分是日本、韓國(guó)和中國(guó)臺(tái)灣等非美國(guó)供貨商在中國(guó)大陸的工廠，只有57家是美國(guó)供貨商設(shè)立的。
iPhone生產(chǎn)高度集中于中國(guó)大陸，看似是中美之間的深度分工，實(shí)則是東亞生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系的體現(xiàn)。中國(guó)大陸與日本、韓國(guó)和中國(guó)臺(tái)灣蘋果供應(yīng)商之間的分工關(guān)系，比中美分工程度更為緊密，這是iPhone價(jià)值鏈中的中美分工玄機(jī)。
在中美這種分工格局下，如果中國(guó)勞動(dòng)力成本上升過快或兩國(guó)出現(xiàn)貿(mào)易壁壘，不僅影響到iPhone美國(guó)供貨商的生產(chǎn)鏈、利益格局和iPhone的售價(jià)，還會(huì)波及其他國(guó)家iPhone供貨商的生產(chǎn)和利益。貿(mào)易壁壘一旦是雙邊的，影響則更為復(fù)雜。
由于產(chǎn)品內(nèi)分工，產(chǎn)品多次穿越國(guó)境導(dǎo)致多重關(guān)稅和運(yùn)輸成本；另一方面，關(guān)稅是對(duì)總進(jìn)口而不是對(duì)出口國(guó)的增加值征收的，出口國(guó)必然還承擔(dān)出口中所包含的他國(guó)增加值的稅收。所以征稅會(huì)造成累積效應(yīng)。此外，一國(guó)的出口中包含了多國(guó)的增加值，一國(guó)出口被征稅，該出口中所有他國(guó)增加值也被連帶征稅，使他國(guó)增加值的成本間接上漲，于是殃及他國(guó)出口。國(guó)家間分工程度越深，往返進(jìn)出口次數(shù)越多，關(guān)稅等貿(mào)易壁壘的累積效應(yīng)和波及效應(yīng)就越大。
筆者利用世界投入產(chǎn)出表（WIOD）分別計(jì)算了中美雙邊貿(mào)易中兩國(guó)增加值跨境的平均次數(shù)，來(lái)看兩國(guó)在國(guó)家層面上的生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系。2014年的計(jì)算結(jié)果是1.00016和1.00002。表明在中國(guó)對(duì)美國(guó)的出口中，中國(guó)增加值在由中國(guó)出口到美國(guó)之后、再次出現(xiàn)在中國(guó)對(duì)美出口中的概率是0.016%；反過來(lái)，在美國(guó)向中國(guó)的出口中，美國(guó)增加值第二次從美國(guó)出口到中國(guó)的概率差不多是0.02%。兩個(gè)值都很小，表明兩國(guó)沒有同在一個(gè)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)中。
這種情況下，中美單邊征稅累積效應(yīng)不大。倘若兩國(guó)同時(shí)征稅，在雙邊貿(mào)易中中國(guó)增加值平均出口到美國(guó)的次數(shù)變?yōu)?.005，美國(guó)增加值出口到中國(guó)的平均次數(shù)提高到1.022，比單邊征稅時(shí)的影響大了許多，對(duì)美國(guó)影響更大。
筆者又計(jì)算了加拿大、墨西哥、日本和韓國(guó)的增加值在中美雙邊貿(mào)易中跨中美邊境的平均次數(shù)，分別是1.018、1.016、1.007和1.006。加拿大和墨西哥的次數(shù)明顯大于日韓，與美國(guó)的次數(shù)接近，日韓的次數(shù)與中國(guó)接近。這個(gè)數(shù)據(jù)顯示了美國(guó)與加拿大和墨西哥有著更緊密的生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系，日韓與中國(guó)有更緊密的生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系。中美貿(mào)易壁壘不僅給日韓造成影響，還會(huì)殃及加拿大和墨西哥。
上述生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系不僅體現(xiàn)于iPhone供應(yīng)鏈，汽車的全球價(jià)值鏈也有類似特征。
汽車全球價(jià)值鏈的研發(fā)設(shè)計(jì)是全球的，生產(chǎn)則是區(qū)域性的。美日歐的大型汽車公司在各主要汽車消費(fèi)國(guó)和地區(qū)都設(shè)有整車裝配工廠，只有為數(shù)不多的大型零部件供貨商實(shí)行全球性生產(chǎn)，大部分零部件供應(yīng)商都布局在整車裝配廠周邊，為其提供配套生產(chǎn)，形成了一個(gè)個(gè)區(qū)域性的汽車生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。日韓汽車企業(yè)在中國(guó)的供貨商明顯集中于日韓及中國(guó)企業(yè)，而美國(guó)汽車企業(yè)在中國(guó)的生產(chǎn)對(duì)美資供貨商的依賴度則要低，除了中國(guó)本土供貨商，美國(guó)企業(yè)也會(huì)選擇歐洲或日韓的供貨商。美國(guó)企業(yè)一定程度上融入了東亞的汽車生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。
中美作為世界貿(mào)易超級(jí)大國(guó)，雙邊貿(mào)易規(guī)模巨大，都深度融入全球供應(yīng)鏈。但中美分屬不同區(qū)域生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)，兩國(guó)在產(chǎn)品價(jià)值鏈上的分工多處于東亞生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)中。在這種分工格局下，任何分工基礎(chǔ)或外部條件變化都會(huì)帶來(lái)較為復(fù)雜的影響?？鐕?guó)企業(yè)在實(shí)施全球生產(chǎn)布局時(shí)當(dāng)考慮這種因素，各國(guó)政府在制定貿(mào)易政策時(shí)更是如此。比如建立中日韓自貿(mào)區(qū)以及更大范圍的東亞自貿(mào)區(qū)的意義，是不言而喻的。
?。ㄗ髡呦当本┐髮W(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易系副主任）
01月07日 18:14
